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　　银行考察公司经营情况和核实财务数据的真实性时，部分中小企业资料，如现金、银行存款、应收账款、存货等流动资产都经过粉饰或包装，固定资产、房子和地、无形资产等长期资产也缺乏可靠的法定票据和文书。银行的流水与账务不一致，有的甚至编假报表欺诈银行，信用状况较差。
 
　　（四）中小企业融资成本高
 
　　企业在融资的过程中，往往被要求进行资产质押、房产担保等，担保费用、评估费用再加上部份隐形的费用，造成成本有较大增量，一般在银行的基准利率上浮超过50%。中国中小企业发展促进中心的一项网上问卷调查显示，截至2013年8月31日，调查共3000家企业，有效样本2282个，企业承担的费用中，融资成本高占被调查企业比例为53.9%。另外，担保公司收取的担保费用、中介机构收取的服务费用都不同成度的增加了成本。
 
　　三、中小企业融资难的主要成因
 
　　中小企业的特点决定了公司治理和对外提供信息不完善，导致银行不愿提供资金支持，造成对中小企业谨贷惜贷的现象。
 
　　（一）中小企业公司管理相对薄弱
 
　　中小企业的公司规模不允许其建立庞大的管理机构，造成管理结构设置的不足，管理漏洞发生的可能大大增加。加上公司中的管理人员多数有裙带关系，因此不排除因利益关系会出现逆向选择的问题。而这种情况会间接影响金融机构对企业的信任度。
 
　　（二）银企之间信息不对称
 
　　当中小企业的发展速度超过资本增长速度时，中小企业就会放大企业的资产信息以获取银行支持，操作者会在能接受风险的范围内采取相应的措施来粉饰报表，扩大公司的资产。且由于监管不严，销售未开票，通过个人代销，现金交易的情况会特别突出，金融机构审验资难度加大，成本费用增加。有部分经营情况无法正常的得到监控，造成贷出资金存在很大的风险。造成许多金融机构不愿意放款给中小企业。
 
　　四、中小企业融资难解决办法及对策
 
　　针对中小企业自身特点和融资难的主要原因，其可采取的解决办法和相应的措施如下：
 
　　（一）完善活跃的资本市场
 
　　应由国家引导建立不同规模的资本市场进入条件。
 
　　（1）国家应出台金融政策与法规为中小企业直接融通资金支持。由于我国在资本市场发展时间不长，经验不足，借签其他国家成功经验，帮助中小企业获得稳定长期的发展中需要的资金，像日本的中小企业信用保险公库法、美国的中小企业经济政策法等。
 
　　（2）成立符合我国国情的二板市场和区域性小额资本市场，前者主要适合成长期和成熟期的中小企业，后者主要适合初创期的中小企业的私人权益融资。我国虽然于2004年5月在深交所上市创业板，但远远不能满足我国中小企业的发展。我国市场大，中小企业数量多，应增设1-2个资本市场来补充现在的格局。
 
　　（3）应该设置多种活跃的资本市场刺激中小企业的发展。部分资本市场可以降低创立板块的准入条件，使企业获得持续的长期支持不用偿还的资金。规模大处于成长期的中小企业，可以通过股票市场或债券市场获得大规模经营的资金。也可以发展各种产权交易市场，盘活资产。对其中具有较强研发水平、科技含量高，与大型企业有稳定合作供应产品关系的中小企业，可以发行中小企业债券。多种活跃资本市场的存在，能使中小企业获得资本市场的机会增多，成功率增大。